§59 举例说明票据贴现（第1页）

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§59.举例说明票据贴现

票据贴现这种理财方式应用很广，可是在农民理财中却很少见，关键是平时对它不很了解。所以，下面通过一个实例来加以说明。

有这样一对农民夫妻，丈夫在城里带领一支施工队在工地上干活，妻子在家里承包了几亩鱼塘。现在妻子急需10万元钱去进鱼苗，可是丈夫（他们这个承包队的）的20万元工钱按“行规”却要到年底才能到手。这时候怎么办呢？票据贴现或许就能帮上大忙。

第一步，丈夫可以与甲方进行协商，把原本要到年底才能支付的20万元工钱开成承兑汇票。这样，对于建筑方来说并不影响什么，因为这钱最终依然是要到年底才能付出的；可是对于这位农民来说，却可以用它来向银行进行贴现，解决资金周转困难。

如此这般，银行在了解了事情的来龙去脉、考察其合法性和真实性之后，向建筑方收取一点汇票保证金和手续费，然后就开出了一张20万元的承兑汇票。

顺便一提的是，银行这时候收取汇票保证金的金额，一般是要根据企业信誉来确定的。如果企业信誉好，保证金金额不会超过汇票金额的30%，在这里就是不到6万元；如果信誉较差，这个比例则有可能会提高到60%，在这里就是12万元。

第二步，这位丈夫在收到这张承兑汇票后，有两种办法可以选择：一是直接到银行去进行票据贴现，换取现金，然后去支付鱼苗款；二是把票据背书转让给鱼苗供应商，直接支付进货款。

不用说，当然是采用后面这种方法更好了，既直截了当，又能节省付给银行的贴息支出，所以应当作为首选。

如果是采用前面这种方法去银行贴现，不是不可以，但比较费事——不但要兜一个圈，还要向银行支付一定数额的贴现利息；如果真的要这样做，那还不如付给鱼苗供货方，对方同样是会乐意接受的。

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